田静：金税四期下的税务筹划与风险应对策略

金税四期下的税务筹划与风险应对策略

主讲人

田静

诺鋆财税咨询高级合伙人

法制日报财税合规专栏特邀讲师

近10年税务筹划与法律合规经验

专题一、金税四期下违法大案揭秘

1.什么是金税四期？何时上线？金四最大的变化是什么？

2.金税四期对企业与个人有何影响？

3.证监会发声再次“释放严监管”信号

4.国税局发声“八部门共同治税”合理合规纳税势在必行

5.大数据精准监管大案暴露财税管理漏洞

• 大连天宝绿色食品股份董监高涉嫌虚开发票罪
• 千万盈利变巨亏25亿星星科技财务舞弊案
• 高速路建安工程成本增多，多人被刑事处罚

专题二：金税四期下税务筹划与财务合规的“四大雷区”

1.“发票”合规筹划与风险应对策略

• 数电标志着税务监管走向大数据监管模 
• “发票”合规管理中不可触碰的高压预警红线

2.“凭证”合规筹划与风险应对策略

• 【以案说税】采购业务证据链条是什么？
• 【以案说税】销售业务证据链条是什么？
• 【以案说税】服务业务证据链条是什么？
• 【以案说税】宴请招待证据链条是什么？
• 【以案说税】使用农民工证据链链条是什么？
• 【以案说税】运营咨询费证据链条是什么？
• 【以案说税】手续费、佣金证据链条是什么？
• 【以案说税】白条入库涉税风险
• 【以案说税】关联交易涉税风险
• 【以案说法】企业派发网络红包的涉税风险
• “凭证”合规管理中不可触碰的高压预警红线

3.“合同”合规筹划与风险应对策略

• 【以案说税】这属于甲供材合同吗？
• 【案例分析】合同稍加注意，节税100万元，是如何做到的？
• 【以案说法】如何规划合同中的纳税时间？
• 【以案说法】不同营销模式下涉税处理
• 【以案说法】工程总承包EPC模式的涉税处理
•  “合同”合规管理中不可触碰的高压预警红线

4.“业务”合规筹划与风险应对策略

• 混合销售与兼营界定不清的涉税风险有哪些？
• 【以案说税】混合销售界定不清是否会导致企业多交税款？
• 【以案说税】建筑业兼营和混合销售如何准确区分
• 【以案说税】混合销售的例外情形
• 如何在兼营和混合销售之间寻找纳税规划，合理避税？
• 【以案说税】价外费用未按规定申报纳税引发税务风险
• 【以案说税】业务合规为根，税收优惠为果。
• “业务”合规管理中不可触碰的高压预警红线